[中国B2B研究中心讯]     

      随着现代商业环境和计算机技术的快速发展，企业要想在激烈的市场竞争环境中实现稳步快速发展，仅以"赤手空拳"的传统方式开展生产经营活动和现金管理已远远不够。企业的现金管理需求不断增加，商业银行现金管理服务的品种也越来越多。如果企业能够根据自身资金管理需求，从银行综合金融服务的"工具箱"中选择适合自身发展的现金管理"工具"并搭配使用，定能达到"事半功倍"的效果，在企业资金管理愈发受到关注的今天出奇制胜。

　　古人云:"工欲善其事,必先利其器"，企业资金管理同样离不开商业银行现金管理服务的应用，下面就让我们细细分解现金管理的"八大工具"。

　　账户管理

　　商业银行提供的账户管理服务是一种建立在先进的网络技术之上的现金管理服务，是一种实时的、一体化的服务。企业可以通过商业银行提供的账户管理服务构建合理的账户体系，科学配置现金资源，从而帮助企业财资管理人士及时获取账户余额、交易明细等信息，为企业管理决策提供完备的信息支持。

　　企业集团在其经营管理实践中，往往由于架构复杂，各成员单位在银行开设大量账户，造成资金分散和闲置；同时，企业集团也有大量的银行贷款需要偿还，因而形成了"存贷双高"的现象。因此，企业需要一个高水平的"管家婆"来帮助打理所有的账户，商业银行提供的账户管理服务无疑成为解决这一顽症的利器。账户的集中管理是实现企业资金集中管理的前提。企业集团通过商业银行账户管理服务建立合理的账户结构，可以有效地避免企业集团资金分散和闲置的现状。

　　商业银行的账户管理服务具体又可分为账户梳理、账户体系构建、账户查询、账户信息通知和对账等招式。

　　收付款管理

　　收付款管理主要是商业银行通过银行核心系统、内部清算系统、国家现代化支付清算系统以及国际跨行清算系统等，帮助企业客户高效处理国内和国际收付款业务，提高现金周转效率的一种金融服务。在金融风险日益加剧的今天，现金的重要性日益显著，"现金为王"比其他任何时候都备受推崇。美国前证券治理委员会主席罗德威廉斯说过："假如让我在拥有利润和现金流量之间做一个选择，那么我必然选择现金流量"。

　　收付款管理是商业银行帮助企业完成现金收付的服务，也是企业完成交易和持续经营的基础。完善的收付款管理服务能够加快企业应收账款的回收，降低付款的资金浮游。收付款管理服务的良好应用可以优化企业现金流动性，增加现金留存，有效控制资金流向。经过多年的发展，现在各大商业银行都已经能够提供多种渠道(网点物理渠道和网络电子化渠道等)的收付款产品或服务来满足不同企业客户的收付款需求，其中收款服务具体包括柜面现金收款、POS机、夜间金库、汇兑、批量扣款和推送账单等。

　　商业银行提供的付款服务主要是在先进的网络和计算机技术为媒介的环境下开展的电子化服务，具备安全性、准确性和时效性的特点。从不同的角度可将付款管理划分为转账、票据、银行卡、信用证和保函等多种形式的付款工具。

　　流动性管理

　　流动性管理是现金管理的核心内容，保持合理的现金持有量也是企业开展日常经营活动的前提。现金持有量过多，会降低企业的资金收益；流动性不足，则无法进行原材料的采购和到期货款的支付等活动，甚至导致企业无法正常经营。流动性管理直接关系到企业资金的使用效率和资金成本。良好的流动性管理有利于企业实现资金集中管理，加强企业内部资金融通，保证企业安全运营，为企业开展正常的生产经营活动、抓住市场机遇提供资金保证。市场机遇瞬息万变，持有适量的现金才能保证企业及时抓住市场机遇，以有利的条件进行采购或者及时开拓新的业务领域。同时，良好的流动性管理也是提高企业盈利能力的需要。

　　通过流动性管理服务及其工具的应用，企业可以对分支机构的现金资源进行高效率地集中管理和运作，有效利用内部资金，降低外部资金需求，同时降低了财务成本，使企业整体资金效益得到提升。

　　投融资管理

　　通过流动性管理服务归集起来的资金在企业内部可能会有一定盈余，这时企业就可以利用这部分资金进行投资活动，以获取较高的资金收益；反之，企业内部也可能存在资金不足的情况，这时就会产生融资需求。企业可以通过商业银行的投融资服务获取良好的理财产品投资和融资渠道，进而获取更高收益或者缓解资金紧缺的燃眉之急。

　　商业银行利用自身技术和信息优势，帮助企业在资金充裕时进行合理投资，提高资金收益；在资金不足时有效地进行融资，及时补充现金头寸，规避流动性风险。商业银行为企业量身定制的投融资管理服务主要包括五个方面，帮助企业在风起云涌的市场上更充分有效地利用资金。

　　资金风险管理

　　在瞬息万变的金融市场，一夜暴富不再是神话，百年老店的顷刻破产也变得异乎寻常。企业在赢取可观收益的同时也面临着巨大的风险。商业银行为客户提供多种风险规避和资金保值增值产品，帮助企业在规避风险的同时，实现资金的保值增值。资金风险主要指汇率风险和利率风险。

　　1.经济全球化背景下的众多跨国公司经常会有外汇收付，而在浮动汇率体制下，汇率的突然变动可能会给企业带来经济上的收益或者损失。因而，有必要对汇率风险加以管理，以防止因汇率变动带来的损失并获得最大的经济效益。商业银行利用全球完善的网点布局和专业化的人才网络为企业提供即(远)期外汇买卖、即(远)期结售汇等避险金融工具，可以帮助企业在追求资金收益的同时，有效控制汇率波动风险。

　　2.利率风险是指由于利率的波动而使企业面临的未来收益、资产或债务价值的波动性或不确定性。这样的不确定性增加了企业的运营风险。针对利率风险，商业银行可以根据企业具体情况，运用金融衍生工具组合出合适的利率避险工具，协助企业规避因市场利率波动而产生的风险。

　　供应链金融

　　供应链金融是指在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性贸易融资的信贷模型，引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。其特点是，通过对物流、资金流控制的结果和新的操作模式设计，以及对核心企业信用捆绑技术的运用，有效隔离了中小企业的融资风险，从而防止供应链上的企业和产品在某一个环节出现资金链断裂的情况，保障原料供应、生产和销售全环节的顺利完成，推动产业链的共同发展。

　　供应链金融不仅为处于核心地位的大中型企业提供了资金管理服务，更重要的是为处于核心企业上游的供应商、制造商和下游的分销商、零售商、最终用户提供了融资服务，有望成为国内中小企业融资难问题的一个有效解决方案。

　　电子商务

　　电子商务在现代企业的生产经营中也发挥出越来越大的作用。上淘宝买衣服，上京东买手机已经被越来越多的人接受，甚至成为很多人购物的首选。可见，电子商务的发展是如此的迅猛，其对现金管理发展产生的推动作用更是有目共睹。

　　回顾国际电子商务走过的历程，可谓是超常规的跳跃式发展，其中商业银行发挥的作用不容忽视。从电子商务实务的角度来观察，银行就像是企业间电子商务的引擎，因为电子商务交易中不可或缺的资金流角色就是由银行来扮演的。商业银行不仅利用自身资源优势为电子商务的各方提供金融服务，还创造性地将电子商务纳入现金管理范畴，为特定客户提供专业的解决方案。

　　信息服务

　　在日趋激烈的商业竞争中，更好地掌握各种信息能够有效提高企业的竞争力。商业银行的信息服务正是银行依托传统柜台物理渠道和网络电子化渠道为客户提供综合金融信息的增值服务。

　　在网上银行出现之前，银行主要通过柜台和手工为客户提供相关信息。此种方式提供的信息时效性差，而且不够便捷。伴随网上银行的出现，信息服务的手段得到了极大改进。客户可以通过多种渠道查询到各类金融信息，银行也可以随时提供客户所需信息。通过电子化渠道提供的信息更具时效性，有利于客户及时快捷地管理资金。企业客户可以根据自身需要灵活选择网上银行、银企直联、柜台、电话、手机和传真等服务渠道查询相关信息，银行也可以通过电子邮件、电话、手机短信和传真等方式主动为客户提供相关信息。

　　信息服务不仅对企业来说十分重要，对于商业银行来讲，信息服务的质量直接体现了一家银行的客户服务水平和综合竞争力。优质的信息服务可以帮助银行维系现有客户，并在此基础上吸引更多新客户，进一步提升银行声誉，扩大市场影响力。

　　上述现金管理的"八大工具"是商业银行现金管理服务的综合体现。企业需要结合自身资金管理需求，和商业银行相互配合，综合运用银行提供的各项服务，实现对各类金融工具的灵活运用，才能发挥出现金管理的最大价值。